财务室的灯亮到很晚，张芳芳手里捏着刚打印出来的资金流水表，手指头在“应付账款”那栏点了点。
窗外，车间还在赶工——美国的运动t恤订单要赶在月底发货，日本的樱花童装面料刚入库，仓库里堆得满满当当的面料，在她眼里却不再是“资产”，反倒像压在胸口的石头。
“芳姐，浙江面料厂又来催款了，说这季度的货款再拖，下次就不接咱们的急单了。”财务主管推门进来，手里拿着一张催款函，语气里满是为难。
张芳芳接过函件，上面的红色印章格外刺眼。她想起上周去浙江考察时，厂长拍着胸脯说“优先给你们备货”，如今却要为几十万货款催来催去，心里一阵发涩。
她翻开笔记本，里面记满了各笔款项的明细：3月付澳大利亚羊毛款80万，4月结苏州绣娘工作室绣片费30万，5月还要给新厂房的设备商打尾款50万。
而另一边，欧洲客户的货款还压着两笔——一笔是2月发的西装订单，约定3个月到账，如今快4个月了还没动静；另一笔是日本百货公司的童装款，对方说“要等门店销售完再结算”，又得拖上小半年。
“咱们账上现在还剩多少流动资金？”张芳芳抬头问。财务主管掏出计算器按了按，“除去员工工资和日常开销，最多还能撑一个月。要是那两笔货款再回不来，下个月的工资都悬。”
这话像一盆冷水，浇得张芳芳心里发凉。她走到窗边，看着车间里亮着的灯，工人们还在连夜赶工，没人知道公司正面临资金周转的难题。
第二天，张芳芳特意给欧洲客户发了封邮件，委婉地催要货款。对方回复得倒快，却说“最近汇率波动大，想等汇率稳定了再付款”。
第三天，张芳芳看着邮件，无奈地叹气——做外贸这么久，她太清楚“汇率波动”不过是拖延的借口。她又给日本客户打电话，对方的采购总监支支吾吾，“我们门店的销售数据还没统计完，再等等，不会少你们钱的。”
挂了电话，张芳芳坐在办公室里，翻出创业初期的账本。那时候公司小，订单少，却从没有过资金周转的烦恼。如今订单多了，名气大了，反倒被“钱”困住了。
她想起上次参加行业峰会时，李总说过“外贸要做‘应收账款管理’，别让货款变成‘坏账’”，当时没太在意，现在才明白这话的分量。
“芳姐，要不咱们试试申请银行贷款？”采购主管小王突然提议，“我听说有银行针对外贸企业有‘订单贷’，凭客户的订单就能申请。”
张芳芳眼前一亮，立刻让小王去查政策。可没过多久，小王就垂头丧气地回来，“银行说咱们的外贸资质还不够，要连续三年盈利才能申请，咱们才刚盈利两年。”
夜里，张芳芳躺在床上，翻来覆去睡不着。她想起白天去车间时，老吴笑着说“咱们的敦煌系列西装在国外卖得好，下次得加条生产线”，想起设计团队兴致勃勃地讨论新一季的款式，想起员工们眼里对公司未来的期待。
这些画面像电影一样在脑海里闪过，她暗暗告诉自己：绝不能让资金问题拖垮公司，更不能让大家的努力白费。
她起身打开电脑，开始查“外贸应收账款融资”的资料，又给李总发了条信息，“李总，想请教下您平时是怎么处理客户拖欠货款的？”
窗外的月光照在键盘上，张芳芳的手指飞快地敲击着——她知道，现在不是焦虑的时候，得赶紧想办法，把这道“资金坎”迈过去。
张芳芳连着三天没睡好，眼下的乌青浓得遮不住。她刚把推迟发工资的致歉信发到公司群里，手机就响了——是老吴打来的，电话那头的声音带着急，“芳姐，车间的锁边机又坏了，维修师傅说要换零件，得先付定金才肯发货。”
她捏着眉心，深吸一口气，“老吴，你先跟师傅商量下，能不能先赊账，等咱们货款回来就结。”挂了电话，她看着桌上摊开的融资方案——银行贷款碰壁，小额贷利息太高，朋友间拆借又凑不够数。
最让她揪心的是，研发部原本计划这个月启动的“故宫红墙色系列”，因为没钱买面料样品，已经停了下来。设计师小李昨天还跟她念叨，“芳姐，再拖下去，红墙色就赶不上秋天的流行季了。”
这天下午，张芳芳正对着资金流水表发愁，李总的电话突然打了进来。她犹豫了一下，还是接了——之前请教过货款问题，现在实在不好意思再开口。
可没等她说话，李总先开了口，“芳芳，我听马可（欧洲采购商）说你们最近资金有点紧？”张芳芳愣了愣，只好如实说：“订单多了，货款回得慢，原材料又压了不少钱。”
电话那头沉默了几秒，李总突然说：“我这边有个‘外贸应收账款保理’的渠道，你们不是有笔欧洲的货款没到吗？可以把这笔债权转让给保理公司，他们先垫付80%的钱，等客户付款了再扣点手续费。”
张芳芳眼睛一下子亮了，她之前听过“保理”，但没敢尝试，现在李总一提，像是抓住了救命稻草：“李总，这靠谱吗？会不会有风险？”
“我公司之前用过好几次，只要客户信誉没问题，就没出过岔子。”李总还把保理公司联系人的信息推给她，“你跟他们对接，提我的名字，手续费能谈低点。”
挂了电话，张芳芳立刻加了联系人，对方很快发来资料——那笔欧洲的80万货款，保理公司能先垫付64万，手续费只要1.5%。
她当天就带着合同去了保理公司，签完字的那一刻，心里的石头终于落了一半。三天后，64万到账的信息发来，张芳芳第一时间让财务给浙江面料厂打了货款，又给车间订了锁边机的零件。
老吴收到零件到货的消息，特意跑到办公室跟她说：“芳姐，机器明天就能修好，再也不用耽误生产了！”
解决了燃眉之急，张芳芳又开始琢磨长远的办法。她让财务部门做了个“资金周转计划表”，把每个月的采购、付款、回款都列得清清楚楚，还规定“新订单优先选付款周期短的客户”。
她还跟几家核心供应商谈了“月结30天”的合作，不再一次性付全款，减轻了不少压力。
月底时，那笔欧洲的货款终于到了，张芳芳扣掉手续费，把剩下的钱存进公司账户。
她看着流水表上的数字，虽然还有缺口，但比之前松快多了。研发部的“故宫红墙色系列”也重新启动，小李拿着新调的面料样品来找她，“芳姐，你看这颜色，跟故宫的红墙一模一样！”
夜里，张芳芳在笔记本上写下，“永远别被眼前的繁荣冲昏头，资金是公司的血，得时刻盯着流动。”她想起这段时间的焦虑，又想起李总的帮忙，突然明白——做企业不是单打独斗，遇到坎时，朋友的一句提点，可能就是破局的关键。
而她接下来要做的，就是把资金管理做得更细，再也不让公司陷入这样的困境。
资金稍微松快的第二天，张芳芳就带着财务主管去了银行。这次她没再提“订单贷”，而是拿着保理公司的回款凭证和新签的短期订单，找客户经理谈“票据贴现”——之前收过几张客户开的商业汇票，到期还早，贴现能提前拿到钱。
客户经理翻着资料，又看了眼公司最近的订单量，终于松了口，“你们这几笔订单的客户信誉都不错，汇票贴现能给你们按基准利率算。”
张芳芳悬着的心彻底放下，当场就办了手续，三天后，又一笔20万的资金到了账。
她把这笔钱全拨给了研发部，还特意跟小李说：“红墙色的面料多打几个样品，不仅做童装，也试试做女士风衣。”
解决了眼前的资金问题，张芳芳没敢松懈。她在公司例会上提出“资金精细化管理”，让每个部门每周报一次资金需求：采购部要提前列好原材料清单，标注“急单”和“常规单”，优先保障急单；销售部要跟客户明确付款节点，每笔货款到期前一周就开始跟进；财务部门则要每天更新资金流水，一旦出现缺口立刻预警。
有次销售部报上来一个欧洲的大额订单，客户要求“货到90天付款”。张芳芳看着订单，又翻了翻资金计划表，犹豫了半天还是拒绝了，“现在咱们扛不起这么长的账期，除非客户能预付30%定金。”销售部的小李不甘心，又跟客户谈了一周，对方最终同意预付20%，张芳芳这才签了合同。
月底发工资时，张芳芳特意在公司群里发了条消息：“这个月工资准时发，感谢大家这段时间的理解。后续我们会做好资金规划，再也不会出现延迟发薪的情况。”
消息下面，员工们纷纷回复“支持芳姐”“一起加油”，之前压抑的氛围终于散了些。老吴还在车间跟同事说：“芳姐是真不容易，咱们好好干活，早点把订单赶出来，公司好了，咱们也能跟着好。”
这天晚上，张芳芳收到了保理公司的反馈——那笔转让的欧洲货款，客户已经全额支付，手续费扣了1.2万。她看着手机里的通知，突然觉得这1.2万花得值：不仅解了燃眉之急，还让她摸清了“应收账款融资”的路子。
她在笔记本上写下“拓展融资渠道”的计划：下个月去了解下“出口信用保险”，再跟几家银行谈谈“供应链金融”，多备几条后路，心里才踏实。
窗外的月光照在办公桌上，张芳芳翻着新做的资金计划表，上面标注着下个月的回款、采购、支出，每一笔都清清楚楚。
她想起这段时间的波折，从最初的焦虑到后来的破局，终于明白：做企业就像走钢丝，不仅要往前冲，还要时刻盯着脚下的平衡，资金就是那根最重要的平衡绳，攥紧了，才能走得稳、走得远。而她，还要继续攥紧这根绳，带着公司跨过更多的坎。